请问没有销项，零申报，但是有480元的税控盘费，这个该怎么申报？

天天向上 追问

2019-08-07 10:04

但是我这个月没有要交的增值税，那不是没得抵掉这480元了？

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:06

是的 不需交增值税的时候不好抵扣

天天向上 追问

2019-08-07 10:08

不可以留抵吗

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:09

不可以 留抵的话 申报比对不能通过

天天向上 追问

2019-08-07 10:10

那我这480不是浪费了？

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:14

等您实际需要交纳增值的时候再填表抵扣啊 不浪费的

天天向上 追问

2019-08-07 10:18

那我这个480已经出账了，那就是先借：管理费用480  贷：银行存款480，等需要缴纳增值税需抵扣时再填表四抵扣，同时借：应交税费-应交增值税-减免税480  贷：管理费用 -480？？是这样吗？

bamboo老师 解答

2019-08-07 10:20

等需要缴纳的时候再填附表四 减免税明细表 本期应抵减 本期实际抵减  主表23栏
借：应交税费-应交增值税-减免税480 
借：管理费用 -480