老师，公司注销，固定资产清理缴纳的增值税怎么在增值税申报表里填写呢？

天资聪润1468 追问

2019-08-07 10:54

小规模，2017年买的

郭老师 解答

2019-08-07 10:59

一个单独的固定资产出售，里面填写
应纳税减征额里面填写税额*1%

天资聪润1468 追问

2019-08-07 11:02

什么意思呀？我就是想问9怎么在9增值税申报表里填写？看图片

郭老师 解答

2019-08-07 11:04

往下找，有个单独的固定资产销售
7还是8行。你给的图片没有

天资聪润1468 追问

2019-08-07 11:14

没有发票，第八行还需要填吗？填的正确吗？减征的增值税是不是需要转为营业外收入呀

郭老师 解答

2019-08-07 11:27

不 填写
     对的，

天资聪润1468 追问

2019-08-07 12:56

减征的增值税是不是要做营业外收入呀

郭老师 解答

2019-08-07 12:58

固定资产清理就可以

天资聪润1468 追问

2019-08-07 13:15

我做的分录没有提现这个减免的增值税

郭老师 解答

2019-08-07 13:18

借银存，贷固定资产清理，应交税费3%
借应交税费1%贷固定资产清理

天资聪润1468 追问

2019-08-07 14:47

老师，帮我看一下我的分录做的对吗？

郭老师 解答

2019-08-07 15:02

你好，分录是正确的，

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:08

根据利润表我填写的企业所得税申报表正确吗？弥补以前年度金额是填本次可以弥补的金额还是以前年度金额的合计呢

郭老师 解答

2019-08-07 15:14

弥补以前年度亏损是去年的吗

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:17

前年滴

郭老师 解答

2019-08-07 15:24

可以，没有错误

天资聪润1468 追问

2019-08-07 15:55

老师，根据刚刚发的利润表和资产负债表帮我看一下企业所得税汇算清缴填写的正确吗？

郭老师 解答

2019-08-07 16:02

你好，填写是正确的，