老师，我们上个月砖厂开了99000的专票，我们给砖厂实际只转了85250，这个我做账有问题吗？

李宛曼 追问

2019-08-07 11:13

对，不用支付

邹老师 解答

2019-08-07 11:14

你好，是什么情况导致有这么多金额不需要支付了呢？

李宛曼 追问

2019-08-07 11:16

砖厂那边核算错了，并且这张票已经认证了，也没办法重新开了

邹老师 解答

2019-08-07 11:16

你好，需要开具负数发票红冲，然后开具正确金额的发票才是的

李宛曼 追问

2019-08-07 11:17

是砖厂那边开是吗？

邹老师 解答

2019-08-07 11:17

你好，是的，是销售方开具发票 的

李宛曼 追问

2019-08-07 11:21

那我购买方这边做账有什么影响吗？

李宛曼 追问

2019-08-07 11:27

当时5月份已经把这张票抵扣了，当时做账的分录是借:工程施工 应交税费 贷:预付账款

李宛曼 追问

2019-08-07 11:28

现在8月份我们转账的金额和他们给我们开票的金额相差1万多，那这个我要怎么处理呢？

邹老师 解答

2019-08-07 11:34

你好，根据对方开具的负数发票
借；应付账款等科目，贷；工程施工 ，应交税费——应交增值税（进项税额）

李宛曼 追问

2019-08-07 11:38

好的

邹老师 解答

2019-08-07 11:41

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢