老师，您好，我想问一下: 1、打印出来的银行付款回单有1笔3—5月份费用报销的费用5997·15元，其中包括（发票费用:4648.9元、收据费用:1348.25元）6月份做账的时候，没有把收据费用的1348.25元做进去，但是实际发生了，报销钱的时候直接从公账上转出来了，那么这笔5997.15元做账的时候该怎么写分录 2、我又把收据费用的1348.25元，通过个人账户退回到了公账上，由于转账只能转整数，实际就转了1400元，这笔业务又该怎么写分录

拾柒 追问

2019-08-07 19:26

老师，两笔分录都这样写吗

暖暖老师 解答

2019-08-07 20:25

第二个是借银行存款贷库存现金

拾柒 追问

2019-08-07 20:46

老师，那笔钱是通过我的个人账户转到公账里的，贷方记库存现金是不是不太对

暖暖老师 解答

2019-08-07 21:51

相当于现金，或者贷其他应付款
然后还给你姐其他应付款贷库存现金

拾柒 追问

2019-08-08 10:17

老师，租赁库房花费5万元，钱已付，这笔分录怎么写

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:17

借预付账款
贷银行存款

拾柒 追问

2019-08-08 10:23

老师，收到别的公司的退款
借:银行存款
贷:应收账款
对不对

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:23

是的，你的分录是正确的

拾柒 追问

2019-08-08 10:40

老师，前面我们通过公账给别的公司以货款的名义打了7680元，并已做账，现在人家给我们把7680返到我们公账上了，这笔分录又该怎么写呢

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:44

借借:银行存款
贷:应付账款

拾柒 追问

2019-08-08 10:48

老师，从我们公司的公账上以投资款的名义打1万元到别家公司的公账上，这笔分录又该怎么写

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:50

借长期股权投资
贷银行存款

拾柒 追问

2019-08-08 10:53

老师，法人以投资款的名义转人1万元到公账，这笔分录是不是
借:银行存款
贷:实收资本

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:54

对的，这事我们做的分录

拾柒 追问

2019-08-08 10:55

好的，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-08-08 10:56

麻烦给予五星好评