老师好:我是一个代账会计，有一个企业2017年12月注册的小规模企业，我是2019年5月开始报税，当时公司只做法人一个人的工资4000，今天和法人见了个面，具体聊了一下18年就没做账，今天公户进了21万的款，是18年11月份从税务局代开的专票，增值税、附税、印花税已交清，而且没有成本费用票，专管员是核税种是从19年1月开始核的，请问我该怎么做，

507824677 追问

2019-08-07 22:36

那18年的收入票现在入账？

507824677 追问

2019-08-07 22:41

工程已结束，当时雇佣的工人工资走劳务费?身份证及电话也没留，进的设备不开票便宜也没票

文老师 解答

2019-08-07 22:42

小企业跨级准则的话，您可以直接计入未分配利润里面的

507824677 追问

2019-08-07 22:46

是小企业会计准则，借利润分配-未分配利润，贷主营业务收入，贷应交税

文老师 解答

2019-08-07 23:01

借应收账款贷利润分配-未分配利润应交税费