老师，应交个人所得税贷方余额95，怎么把它冲平啊？因为之前工资表和个税申报系统不一致，现在找到原因，是工资表上个税没有按累计预扣法，所以现在要把贷方数冲掉？如何做账啊？

xqq009 追问

2019-08-09 13:28

不明白啊

xqq009 追问

2019-08-09 13:30

那95如何体现在工资表上？

xqq009 追问

2019-08-09 13:32

老师，我这样记，借:应付职工薪酬-95  贷:应交个税 -95    这样吗？

maize老师 解答

2019-08-09 13:47

借应交个人所得税 贷应付职工薪酬 工资

maize老师 解答

2019-08-09 13:47

你多扣员工那不加工资表上面发给对方啊

xqq009 追问

2019-08-09 13:59

哦，明白了

maize老师 解答

2019-08-09 14:06

你明白就可以，需要按新算法算哈，

xqq009 追问

2019-08-09 14:19

那就是把95给她加上加到应发工资合计里在按新算法算，是吗？

xqq009 追问

2019-08-09 14:19

还是单独做一个95的工资条

maize老师 解答

2019-08-09 14:20

不是，你算的时候那个最后不是有一个扣个税栏次么，你加上95