老师，请教下，有两位员工以前年度没在本公司发工资，但在本公司购买公积金、社保，现在要补扣回公司部分的住房公积金，需要走以前年度损益调整科目吗？

A会计学堂文老师???? 追问

2019-08-09 15:29

大哦，有一两万

A会计学堂文老师???? 追问

2019-08-09 15:30

该怎么调账啊，老师

答疑苏老师 解答

2019-08-09 15:42

你好 补计提 借 以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷 银行存款 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整

A会计学堂文老师???? 追问

2019-08-09 15:50

就是一个老板很多家关联公司的，他买公积金这家没发工资，在另一家发工资的，当时也没挂应收，那他肯定要在发工资的那家扣回吗？有些会计说过去了就不管他了，可以这样吗？

答疑苏老师 解答

2019-08-09 15:58

你好 也可以不管 就是账目有点不准确

A会计学堂文老师???? 追问

2019-08-09 16:02

老师，如果调账的话，怎么调？就是按你上面的做法？不是应收他发工资那家公司的钱吗？

答疑苏老师 解答

2019-08-09 16:07

你好 如果你们收另一家公司 就直接 借其他应收款 贷 银行存款 了

A会计学堂文老师???? 追问

2019-08-09 16:10

他当时缴纳是通过管理费用的，不用调以前年度损益调整吗？

答疑苏老师 解答

2019-08-09 16:12

你好 不是你们公司的费用 不用调以前年度损益调整