老师早上好，请帮我看一下我的增值税明细帐和凭证汇总表及资产负债表有什么问题吗？为什么资产负债表的应交税费是负684.64

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 10:05

老师结合这个几帮我看看，因为刚才一直发不

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 10:07

老师因为我是刚出来上班的还不是很熟悉，请老师引导，谢谢

风老师 解答

2019-08-10 10:34

你发的第一张只是凭证汇总表不是科目余额表，你看一下应交税费下面除了增值税还有什么税种，另外我看7月并没有产生负数余额，主要看7月之前的吧

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 10:39

老师帮看看科目余额表，我是不是那里错了，还有一个问题，结转增值税时是结转7月的进项和销项吗？我7月把全部几个月的销项金额和进项金额都结转了，这样不对

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 10:41

老师这是6月的帮看看，谢谢了

风老师 解答

2019-08-10 10:44

6月期初应交税费就是借方704.1，说明负数从之前就有了，你再往前找找看吧。
增值税销项进项应该每月结转，之前没转的话你在7月一次结转也可以的，这个不影响余额。

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 10:46

借方余额是不要交税的是吗？现在都晕完

风老师 解答

2019-08-10 11:28

借方余额一般是留抵进项或者预交、多交税款，不用交税

沉睡的琥珀 追问

2019-08-10 11:29

好的，谢谢老师

风老师 解答

2019-08-10 12:27

不客气，满意请五星好评