缴纳增值税的会计分录咋做

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:03

已经交了

bamboo老师 解答

2019-08-10 16:12

这是已经缴纳上月增值税的分录

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:12

那上月还需要做吗

bamboo老师 解答

2019-08-10 16:32

上月销项大于进项 月末应该写分录
借 应交税费～应交增值税～转出未交增值税
贷 应交税费～未交增值税

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:33

老师上个月我没写

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:33

这个月缴纳我看到回单了直接做的可以吗

bamboo老师 解答

2019-08-10 16:38

那您要做两笔分录 把上月没做的补上

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:42

哦

bamboo老师 解答

2019-08-10 16:54

嗯嗯 希望能帮到您

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:54

老师每个月都需要做这两笔分录吗

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:55

当月做一笔，下个月做一笔

天道酬勤 追问

2019-08-10 16:55

老师，企业所得税，附加税，印花税咋做分录，用做2笔吗

bamboo老师 解答

2019-08-10 17:23

如果销项大于进项需要缴纳增值税才需要写分录

bamboo老师 解答

2019-08-10 17:23

企业所得税，附加税也要做两笔分录 
印花税可以实际缴纳的时候写一笔分录

天道酬勤 追问

2019-08-10 17:25

那老师企业所得税和附加税分录咋做

天道酬勤 追问

2019-08-10 17:25

我上个月都没做，这个月做2笔都补回来可以吗

bamboo老师 解答

2019-08-10 17:58

借 所得税费用
贷 应交税费～应交所得税
借 税金及附加
贷 应交税费～附加税
借 应交税费～应交所得税
应交税费～附加税
贷 银行存款

bamboo老师 解答

2019-08-10 17:58

这个月做2笔都补回来可以的

天道酬勤 追问

2019-08-10 19:03

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-08-10 19:46

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快