老师你好。我现在做1月份的帐套出来，报表是显示有累计以前年度的数据对吗

不巧我在等你 追问

2016-02-19 12:07

老师你好，我想问下我去年本年利润是负数，亏损的。我之前做了结转分录  借:本年利润-负数，贷：未分配利润-负数。 刚刚听说做错了，之前结账了现在要怎么做。，会影响其他报税吗

不巧我在等你 追问

2016-02-19 14:27

因为之前本年利润期初余额是负数，亏损的。年底结转了本年利润未分配利润也是贷方余额负数的。做了借：本年利润-负数。贷：未分配利润-负数。没关系是吗

不巧我在等你 追问

2016-02-19 14:42

那我负数填列显示期末余额贷方。也是可以了对吗？就是亏损

不巧我在等你 追问

2016-02-19 14:46

好的，非常谢谢老师您的耐心解答。

晓海老师 解答

2016-02-18 21:47

你好！资产负债表应该是对的，如果是利润表就不对了

晓海老师 解答

2016-02-19 11:55

你好！是的，，，，，，

晓海老师 解答

2016-02-19 14:20

你好！如果是亏损你这样处理也可以，，不影响其他报表

晓海老师 解答

2016-02-19 14:31

一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录 :
1、先将余额转入未分配利润
 借:本年利润
 贷:利润分配--未分配利润
2、
(1)如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。
(2)结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录:
按利润总额的10%计提法定盈余公积金
 借:利润分配--未分配利润
 贷:盈余公积
根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金
 借:利润分配--未分配利润
 贷:盈余公积
向股东分配利润
 借:利润分配--未分配利润 
 贷、应付股利
可以合并以下作如下分录
 借:利润分配--未分配利润
 贷:利润分配--提取盈余公积
 贷:利润分配--应付股利
二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。
 借:利润分配--未分配利润
 贷:本年利润

晓海老师 解答

2016-02-19 14:44

你好！是的反方向负数道理是一样的

晓海老师 解答

2016-02-19 14:51

不客气，没有其他问题请评分，谢谢