老师您好，六月专票我做了账且认证抵扣了的又结转成本了，7月份这张票红冲后重开，重开后的分录怎么做？金额差异怎么处理？

暖暖老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2019-08-11 17:45

你好，把原来的发票冲红，进项税额转出，按照新的发票金额同时做账

卢胜香追问

2019-08-11 17:48

老师我就是没明白库存商品的金额差异怎么调，我是按上月的金额结转成本的

暖暖老师解答

2019-08-11 17:55

这个不影响的，差额部分在本月调整

卢胜香追问

2019-08-11 18:08

是不是把未结转的部分同这个月的成本加一起结转就可以了？结转成本的差异是不是可以自己按实调整？

暖暖老师解答

2019-08-11 19:36

是的，本月一起结转时就一起调整了

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