企业在没有收到发票时付款全放预付，只在收到发票才转到费用，存在次月，三个月后才收到发票。这样操作总感觉不合理，能帮分析下这样做的利弊风险吗？

大蒜 追问

2019-08-11 20:11

怎么先做费用后补发票？请教下具体怎么做，分录怎么做？还是自己做记录吗？没做过这个。

maize老师 解答

2019-08-11 20:13

借xx费用贷其他应付款就可以，你实际费用是之前发生的话

大蒜 追问

2019-08-11 21:18

那发票回来的时候，做什么分录？

大蒜 追问

2019-08-11 21:22

不是，是付款那笔怎么做。已经付款了。只是发票没回来。借费用贷银行？以后对不了账啊。借应付贷银行，费用没进去。

maize老师 解答

2019-08-11 21:30

付款就做借其他应付款 贷银行，实际发生做的是借xx费用 贷其他应付款 发票回来有差额就冲掉借xx费用负数 贷其他应付款负数 按发票做