老师，你好，我公司5月份开始建账，为什么借贷不平？是哪里出了问题？分录我跟账簿都核对过了，也检查了分录的正确性。

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:25

老师，这个月是刚开始建账，所以没有销售商品

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:25

只有购进材料

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:31

该结转的收入，费用都结转了，为什么就是不平呢？

苳苳老师 解答

2019-08-12 14:33

如果你是根据凭证上的借贷一定是相等的，

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:35

我就是根据凭证做的科目汇总表

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:38

老师，我是根据丁字账来登记科目汇总表的

苳苳老师 解答

2019-08-12 14:48

不知道你是漏记了还是怎么的，货币资金借方发生额合计30855，我这边计算出来是17959，说明有收款12896只做了借方没有做贷方，货币资金贷方发生额合计19298.9，我这边计算出来是19902.9，说明有支出没付款604，相差金额12896+604=13500

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:58

老师，你是怎么算出来17959

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 14:59

还有19902.9也是怎么算出来的？

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:02

17959=16459（应收贷方）+1500（预收贷方），19902.9=12254.5（应付账款借方）+1865（预付账款借方）+管理费用4653.4+销售费用20+财务费用1110

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:04

看一下，按照你上面的科目金额我这边计算出来就是这个金额

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:16

老师，17959贷方是表示收回来的款吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:17

19902.9借方是表示付出去的款吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:17

两者有什么联系吗？

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:23

17959与19902.9是没得关系，但是这两数分别与你账上的数有关系，我给你圈出来了

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:25

我把凭证跟账簿也核对过了，没问题

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:25

这些货币资金都是记的发生额

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:27

那每一笔收到的钱是不是都是做了凭证的

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:28

是的

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:28

我每天核对的现金，银行贷款，都是对的

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:28

账实相等

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:30

那怎么会不等呢？你凭证多不多 ？不多可以发过来看看，

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:30

老师，一共38张凭证

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:31

可以都发给你吗

苳苳老师 解答

2019-08-12 15:33

不用，把所有涉及货币资金的发过来，就行了

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:34

，

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:39

，

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:43

。

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 15:52

老师，我6月，7月的账科目汇总表借贷都是平的，就5月份的不对。

苳苳老师 解答

2019-08-12 16:32

你看下我根据你凭证做出来的，黄色部分是不一样的

钱丽芳18662358962 追问

2019-08-12 16:36

老师，管理费用4653.4

苳苳老师 解答

2019-08-12 16:37

但是我根据你的凭证出来的金额是2823，你再加一下管理费用呢

苳苳老师 解答

2019-08-12 17:01

你再看下呢，我漏记加了几张