上个月待抵扣认证的进项税额，这个月是不是自动出现在本月增值税纳税申报表附列资料(二)里面

陈 追问

2019-08-12 15:07

就是18年的发票，19年认证了，还没有销项抵扣，6月份账面做的待抵扣进项税额，我进了电子税务局里面，看到增值税申报的进项明细表里我还没填，就有上个月待抵扣的金额在了

陈 追问

2019-08-12 15:07

都是些费用发票

陈 追问

2019-08-12 15:08

差旅费跟办公费之类的

陈 追问

2019-08-12 15:09

这样子的话，我7月份仍然没有销项可抵，这个增值税申报表该怎么填

郭老师 解答

2019-08-12 15:10

没有销项，应该是留抵
你们是辅导期吗

陈 追问

2019-08-12 15:12

什么叫辅导期

陈 追问

2019-08-12 15:14

这个月还是要填在留抵税额那里吗？但是报表上方已经自动有那个数据了，是要重置，自己重新填到下方的待抵扣进项税额表格里吗

郭老师 解答

2019-08-12 15:20

当月认证当月抵扣不了
在本期认证相符且本期申报抵扣那栏

陈 追问

2019-08-12 15:24

对的，现在就是在那栏，我现在没有销项，这份进项申报表直接保存吗

郭老师 解答

2019-08-12 15:26

是的，保存就可以了，

陈 追问

2019-08-12 15:36

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2019-08-12 15:51

不用客气的，