送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2019-08-13 09:28

都是录入这张进项税的发票号码

sukie 追问

2019-08-13 09:33

请问有没有类似一张进项票对应几个报关单的录入明细视频可以看?

江老师 解答

2019-08-13 09:33

这个直接学习会计学堂的出口报关及退税的相关实操内容

sukie 追问

2019-08-13 09:42

比如 一张进项票 发票号0000 总数量100个 计税金额1000元 税额10元    报关单1:出货30个  报关单2:出货20个 
然后录入进货明细就是 报关单1  发票号0000  数量30个 计税金额300元   报关单2 发票号0000 数量20个  计税金额200元  要这样拆开录?
还是报关单1  发票号0000  数量30个 计税金额1000元   报关单2 发票号0000 数量20个  计税金额1000元这样录?
哪个录法正确?

sukie 追问

2019-08-13 09:43

比如 一张进项票 发票号0000 总数量100个 计税金额1000元 税额10元 报关单1:出货30个 报关单2:出货20个 
然后录入进货明细就是 报关单1 发票号0000 数量30个 计税金额300元 报关单2 发票号0000 数量20个 计税金额200元 要这样拆开录?
还是报关单1 发票号0000 数量100个 计税金额1000元 报关单2 发票号0000 数量100个 计税金额1000元这样录?
哪个录法正确?

刚才的问题有误  请看这个问题

江老师 解答

2019-08-13 09:44

这个金额进行拆分处理。

sukie 追问

2019-08-13 09:51

那我拆得对吗?是不是报关单出多少数量 我进货明细就录多少个? 而不是把进项票的全部数量都录进去

江老师 解答

2019-08-13 09:52

根据对应的报关单的数量进行拆分金额

sukie 追问

2019-08-13 09:56

那这张进项票要在系统录入分批号吗?如果不录入那系统怎么知道我什么时候把数量用完了??

江老师 解答

2019-08-13 10:03

你不是说这张进项税发票分几张报关单销售出去了吗?

江老师 解答

2019-08-13 10:03

你不是说这张进项税发票分几张报关单销售出去了吗?

江老师 解答

2019-08-13 10:04

你不是说这张进项税发票分几张报关单销售出去了吗?

sukie 追问

2019-08-13 10:06

还没出完的 暂时是出了几批货

江老师 解答

2019-08-13 10:07

暂时没有出完,也是可以全部抵扣处理。就是说后期再销售时不能退税,全部前期退税了

sukie 追问

2019-08-13 10:12

但你不是说拆分金额吗?进货有100元  我出货才出了50元 那剩下50元怎么办?等下次出再录还是怎样?

江老师 解答

2019-08-13 10:13

你可以下次不录了。

sukie 追问

2019-08-13 10:23

剩下的我等下次出货再录可以吗

江老师 解答

2019-08-13 10:26

也可以的,就是说这个等下次出货再录。

sukie 追问

2019-08-13 10:29

那系统会知道我这进项票还有数量剩余的吗?系统上的那个分批号用不用写的

sukie 追问

2019-08-13 10:35

老师 您说的一次性退税 后期出货的就没有税可以退。 如果这样录数量怎么对得上呢  因为这次就只出了这么多 怎么可以一次性把进项票的数量用完?

江老师 解答

2019-08-13 10:52

这个发票的认证后,就是需要抵扣进项税,有多余的进项税,就是能够退税处理,因为一张发票不会等到全部的货物报关出口

sukie 追问

2019-08-13 13:56

老师 您好 我想问下认证发票导入这个步骤是不是一定要做的?我只录入出口明细和进货明细可以吗

江老师 解答

2019-08-13 14:06

只用录入出口出明和进项明细就行了。至于出口退税是单独申报的

sukie 追问

2019-08-13 14:13

外贸企业6.7月份第一次出口 我这月预审这两个月的报关单一条信息都没有 是不是就不用申报出口退税系统了

江老师 解答

2019-08-13 14:18

这个第一次出口后,就是会根据出口报关单开具出口免税的发票,再进行收汇核销,就是才能申报出口退税,必须在210天之内完成一次出口业务的报关流程,收汇核销到最后的出口退税

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都是录入这张进项税的发票号码
2019-08-13 09:28:02
外贸企业不用,生产企业还是要申报
2017-04-11 22:16:29
同学,你好!在电子税务局软件下载那里可以搜索到的,有些城市已经启用在线版出口退税系统了,即在电子税务局就可以操作了。同学可以试试的
2022-03-29 18:33:37
流程上有不同。目前把握2.0即可。 外贸企业出口退税申报系统2.0版操作细则 一、退免税方式及退免税税种 一、出口企业出口退税的分类: 生产企业:免、抵、退。[ 出口抵税Export tax deductible] 一般纳税人企业: 商贸企业:免、退。 [出口免税Export duty-free] 小规模纳税人:只能“免税”不能“退税”。 [出口退税Export Rebates] (1)外贸企业退税——免、退税:不具备生产能力的出口企业(外贸企业)或其他单位出口的 货物或劳务,免征出口销售环节的销项税金(增值税),依据外贸企业取得的增值税专用发 票注明的进货金额,按照规定的退税率办理退税(外贸企业"免退"政策,即免出口环节的增值税,退购进环节的进项增值税,进项退税是“先征后退”)。外贸企业免税是按征税率免税,是对出口货物增值部分全部免税。外贸企业出口货物的四种退免税情况:1出口免税并按规定享受退税;2 出口免税但无退税;3 零退税率;4 出口视同内销。四种退免税情况对应的税务处理:对于上述1、2种状况,其进项增值税发票仅作为退税凭证,不得作为抵扣凭证;对于第3种情况,与内销处理一致,销项征税,因此其进项增值税发票允许参与抵扣;对于第4种情况,在具体出现时补提销项税额,同时原先不得抵扣的进项税额通过办理《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》参与抵扣。
2016-11-07 22:20:49
你好,当地国税局网站软件下载这个系统并安装的
2019-10-18 22:37:35
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