跨年的成本发票失控，以前年度损益调整账务处理怎么做？我的应付账款怎么调整？

微信用户 追问

2019-08-13 11:14

借：应付账款    164600
贷：以前年度损益调整 164600
借：以前年度损益调整  41150
贷：应交税费-所得税    41150（已交所得税）
借：以前年度损益调整 123450
贷：未分配利润   123450
老师，是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2019-08-13 11:19

是的。同学。分录和金额是对的。