之前做的资产负债表，别人在我这刷卡，我未记应付，少记了一笔刷卡。不知道怎么稀里糊涂表平了，过了几个月付账了怎么调账

韩令娟 追问

2019-08-13 15:32

我意思是，别人在这刷卡，钱到我这了，我应记应付的但是未记，表却平了，现在付了我改怎么弄

辜老师 解答

2019-08-13 15:34

那你现在要先补计应付，然后在支付出去

韩令娟 追问

2019-08-13 15:38

怎么补计

辜老师 解答

2019-08-13 15:39

借：银行存款  贷：应付账款

韩令娟 追问

2019-08-13 15:44

你没听懂我说的老师，我说几个月前人家在我这刷卡我不是多钱么而我当月也么有记应付，表确是平的。时间长了我也给忘了，现在又把钱付了，银行账少了我借记什么

辜老师 解答

2019-08-13 15:48

是的，别人刷卡，你银行多钱了，你没有入账，是这样吗，还是你当时是怎么账务处理的

韩令娟 追问

2019-08-13 16:21

当时没有入账，我现在需要怎么做

辜老师 解答

2019-08-13 16:26

所以你要补入银行存款，和应付账款，借：银行存款 贷：应付账款
现在支付，借：应付账款  贷：银行存款

韩令娟 追问

2019-08-13 16:27

我怎么补入，补入到什么时候

辜老师 解答

2019-08-13 16:35

你可以补在这个月的

韩令娟 追问

2019-08-13 16:38

这个月付的款，补到这个月。。那岂不是不平，本来都没记应付，这个月银行账又少了，那借方少的是什么

辜老师 解答

2019-08-13 16:39

你同时做两笔，补刷卡资金流入，借：银行存款 贷：应付账款
支付出去，借：应付账款 贷：银行存款
这样科目就都平了

韩令娟 追问

2019-08-13 16:44

不太明白

辜老师 解答

2019-08-13 16:45

借：银行存款 贷：应付账款
借：应付账款 贷：银行存款
这两笔不是应付账款平了，你收到的钱、支付的钱，也平账了吗

韩令娟 追问

2019-08-13 16:46

我这月支付的，因为之前没记账，这月不应该是应付账款是负数么。

辜老师 解答

2019-08-13 16:48

你之前没有入账，你现在吧之前收到钱时候，补确认了应付账款
然后你现在付钱出去了，不是就把这个应付账款结平了吗，然后整个业务也结束了

韩令娟 追问

2019-08-13 18:32

资产负债表怎么记

辜老师 解答

2019-08-13 18:50

吧这两笔分录补上，银行存款没有余额，应付账款也没有余额