请问江老师在吗？有问题 请教你

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-08-13 16:20

老师，想问下，内账上面收一个人的社保费 2019年7-12月8461.02.和2019年应收残疾人就业保障年金1061.68.内账总共收了他9522.70元，然后外账再帮他代买社保，代付残保金，请问这样要怎么做分录啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-08-13 16:21

内账和外账分别如何处理

江老师 解答

2019-08-13 16:21

直接在外账上是否哪放这个人员的工资呢?

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-08-13 16:23

工资表上面是没有这个人的工资的

江老师 解答

2019-08-13 16:25

这个只能列支代收款
付了社保费用，需要做其他应收款，不能列支社保费用。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-08-13 16:25

什么意思，能把内账和外账的分录写出来一下吗

江老师 解答

2019-08-13 16:26

外账必须有收现金的分录。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-08-13 16:28

还是不明白，能把分录写出来吗

江老师 解答

2019-08-13 16:47

一、代付XX个人的社保费用
借：其他应收款——XX个人
贷：银行存款
二、收XX个人的社保费用
借：银行存款（或库存现金）
贷：其他应收款——XX个人