送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-08-15 13:22

您好
借:管理费用——单位社保费
贷:应付职工薪酬——单位社保费
借:应付职工薪酬——单位社保费
贷:银行存款

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:24

那社保的个人部分呢怎么做账处理呢

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:25

个人社保公司法人会给企业么

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:26

因为法人不发公司还要缴纳社保 所以这个个人部分不知道放在哪个科目

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:26

不发工资

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:26

也可以合并计入管理费用科目一起

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:27

这样不就是虚增费用了么

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:28

汇算清缴的时候要把个人承担部分调增

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:30

那在记账的时候就分开要怎样做呢 不直接计入管理费用的话

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:32

借:管理费用——单位社保费
管理费用——个人社保费
贷:应付职工薪酬——社保费
借:应付职工薪酬——社保费
贷:银行存款
汇算清缴的时候把个人部分调增

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:33

还有其他的做法的

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:35

公司承担了不该公司承担的部分 您也可以计入营业外支出之类的科目 不管您会计上计入什么科目 不该公司承担的个人社保部分 税法都不允许所得税前扣除 要调增的

着急的含羞草 追问

2019-08-15 13:39

好的谢谢

bamboo老师 解答

2019-08-15 13:40

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

上传图片  
相关问题讨论
您好 借:管理费用——单位社保费 贷:应付职工薪酬——单位社保费 借:应付职工薪酬——单位社保费 贷:银行存款
2019-08-15 13:22:40
 您好,1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
2022-02-28 15:45:49
缴纳公司借;其他应收款 贷;银行存款 另外一个公司借;应付职工薪酬 贷;其他应付款
2018-02-23 10:03:14
社保按下面这个图这个做,
2019-12-11 13:35:23
你好,借:管理费用-公司部分 其他应收款-个人部分 贷:银行存款
2017-11-07 15:50:46
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...