我们另外一个公司发工资从这个公司出钱，应该怎么做？是算工资还是算费用？

a 祯 追问

2019-08-15 16:59

这个钱以后不还了

江老师 解答

2019-08-15 17:00

这个也是计入其他应收款，不用还了，再做坏账或营业外收入

a 祯 追问

2019-08-15 17:01

借:其他应收款
贷:库存现金

江老师 解答

2019-08-15 17:02

是的，就是代付的款项，就是这样的分录

a 祯 追问

2019-08-15 17:02

不应该是营业外支出吗？

江老师 解答

2019-08-15 17:02

这个如果是收不到钱，就是坏账了。

a 祯 追问

2019-08-15 17:03

坏账什么时候做呢

江老师 解答

2019-08-15 17:04

这个收不到钱时再做，一般至少两年，才能确定是否收到钱

a 祯 追问

2019-08-15 17:07

坏账分录要怎么做

江老师 解答

2019-08-15 17:09

借：资产减值损失
贷：坏账准备

a 祯 追问

2019-08-15 17:10

就这一个就可以啦？

a 祯 追问

2019-08-15 17:10

不得提一下坏账吗？

江老师 解答

2019-08-15 17:13

这个就是计提的分录
借：坏账准备
贷：应收账款
这个就是实际发生的坏账的分录

a 祯 追问

2019-08-15 17:15

第一步计提，第二步借:资产减值损失贷:坏账准备对吗

江老师 解答

2019-08-15 17:16

一、第一步就是计提：
借:资产减值损失
贷:坏账准备
二、第二步是发生坏账准备
借：坏账准备
贷：应收账款

a 祯 追问

2019-08-15 17:19

明白了。我还有一个问题  我们取钱周转，做的分录是借:库存现金贷:银行存款。转出是借:其他应收款贷:库存现金

a 祯 追问

2019-08-15 17:19

这个钱明天就会存到银行，我还用做分录吗？要怎么做。

江老师 解答

2019-08-15 17:21

也是需要做分录，因为会产生银行的收、付款的银行回单

a 祯 追问

2019-08-15 17:22

那我前面的做的没问题吧？钱回来我要怎么做

江老师 解答

2019-08-15 17:24

前面说的没有问题
钱回来
借：银行存款
贷：其他应收款——XX个人