老师，我们在18年暂估原材料35万，19年收到了发票36万，我分录怎么做呀？

小卡啦米 追问

2019-08-15 17:35

嗯就是

郭老师 解答

2019-08-15 17:38

之前的税前扣除了吗？还是调增了

小卡啦米 追问

2019-08-15 17:38

没有调增，直接转入成本进行汇算的

郭老师 解答

2019-08-15 17:47

那你今年只做一万的原材料，结转成本就可以

小卡啦米 追问

2019-08-15 17:53

但是，这样子账上应付账款暂估一直有余额哒

郭老师 解答

2019-08-15 18:00

你不支付吗
借应付账款-暂估贷应付账款-xx公司
借应付-xx公司贷银存