老师，之前运费收入是这么做的 借：银行存款10 贷：主营业务收入8 应交税费-销项税2 这次红冲掉票，可是银行的10元钱还没走账给购买方，那这个红冲掉的分录该怎么做呢？

. 追问

2019-08-16 23:45

老师，我是销售方，现在我把票红冲了，是不是借：应付账款负数？

文老师 解答

2019-08-17 00:00

销售方，您是应收账款负数的

. 追问

2019-08-17 00:02

谢谢老师，那到时候我司退了钱给购买方了，分录又该怎么做呢

文老师 解答

2019-08-17 00:04

借应收账款贷银行存款

. 追问

2019-08-17 00:05

老师，这个时候就不用负数了哈

文老师 解答

2019-08-17 00:08

是的，不需要负数的，借方应收账款一负一正就做平了

. 追问

2019-08-17 00:23

谢谢老师的耐心指导

文老师 解答

2019-08-17 07:52

不客气，这是我们的职责所在