汪老师您好，我是前两天咨询了您的，小规模超市。超市的16年营业的，但是19年才开始做账，也只做了19年的账，现在是19年1月份银行有扣除18年4个季度的个税、18年第四季度附加税、18年第四季度增值税，以及19年1月的增值税。我把分录做出来了，老师您看下对不。

maize老师 解答

2019-08-17 12:33

增值税直接做借应交税费应交增值税 贷银行

念念 追问

2019-08-17 16:49

那我把增值税的删除了，其他的合适吗老师。

maize老师 解答

2019-08-17 16:54

增值税那个不做借以前年度损益调整贷应交增值税，这个，别的可以

念念 追问

2019-08-17 17:07

老师，我重新做了，您看合适不

maize老师 解答

2019-08-17 18:53

你这个个人所得税是工资薪金个人所得税么，
建议和你们之前工资一起做