请问去年多做了一笔分录(如下图)，现在要冲销，怎么做相反分录？

丫丫20190616 追问

2019-08-17 11:59

小企业会计准则

佟老师 解答

2019-08-17 12:43

那就直接红字冲减即可

丫丫20190616 追问

2019-08-17 12:43

那不就影响里面的费用了吗？

佟老师 解答

2019-08-17 12:50

影响的是本期利润额，会影响费用的，这个费用是负数的。

丫丫20190616 追问

2019-08-17 15:10

那为什么不计入利润分配未分配利润里面

佟老师 解答

2019-08-17 16:51

到啊，只是影响的是本期，不是以前亲期间

丫丫20190616 追问

2019-08-17 16:52

？？？

佟老师 解答

2019-08-17 16:52

月末结转，损益类科目都是结转到本年利润中