老师好，咨询个专票勾选认证抵扣问题:本月将所有的进项都认证了，大大超出了销项额，是全部填在附表二的2行“本期认证相符本期抵扣”里还是有一部分填在待抵扣进项税额“本期认证相符且本期未申报抵扣”里

纤语 追问

2019-08-19 09:20

嗯嗯，所有的进项都可以随时勾选认证并做账吗？需要根据销项税额认证吗

maize老师 解答

2019-08-19 09:23

开票之日起360天内勾选认证就可以，做账可以先做账，没有认证做应交税费-待认证进项税额 需要根据销项税额认证吗 需要看你税局规定税负没

纤语 追问

2019-08-19 09:29

好的，老师，附表二第三栏“待抵扣进项税额”在什么情况下填写啊

maize老师 解答

2019-08-19 09:29

只有辅导期纳税人才可以填写

纤语 追问

2019-08-19 09:34

好的 谢谢老师

maize老师 解答

2019-08-19 10:05

满意请给五星好评，谢谢