老师，我想问一下，我们是非营利组织机构，开了50万发票，已收款50万，但因为某种原因，要退款3万，这个怎么做账？

包包 追问

2019-08-19 16:07

1.计提
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月  应收账款 - 谢岗镇 500000 0
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月  提供服务收入（限定性） - 社工服务费 - XX镇 0 470000
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月  应交税金 - 应交增值税 - 销项税 0 30000
2.收款
收XX镇第一季度服务费2019年1-3月 银行存款 - XX行 500000 
收XX镇第一季度服务费2019年1-3月 应收账款 - XX镇  500000
现在要退款3万，怎么入账，要什么附件？

包包 追问

2019-08-19 16:28

追问：1.计提
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月 应收账款 - XX镇 500000 0
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月 提供服务收入（限定性） - 社工服务费 - XX镇 0 470000
计提XX镇第一季度服务费2019年1-3月 应交税金 - 应交增值税 - 销项税 0 30000
2.收款
收XX镇第一季度服务费2019年1-3月 银行存款 - XX行 500000 
收XX镇第一季度服务费2019年1-3月 应收账款 - XX镇 500000
现在要退款3万，怎么入账，要什么附件？

陈艺老师 解答

2019-08-19 22:46

反冲，冲收入，冲税