税务查账，补交之前月份的未开票收入增值税的账务处理

落寞的衬衫 追问

2019-08-19 16:36

有今年的有去年的，分别怎么处理

落寞的衬衫 追问

2019-08-19 16:37

2月份未做无票收入，5月份的时候给对方开票了，税务上要求把收入做到3月份，补交增值税及附加税，滞纳金

meizi老师 解答

2019-08-19 16:40

你好  那你3月做无票收入  借应收账款或者银行存款贷主营业务收入应交税费  5月开票冲无票收入 前面无票收入分录不变就金额负数就行 。然后再做开票收入分录 和无票收入分录一样的

落寞的衬衫 追问

2019-08-19 16:41

3月份补交税款的分录怎么做

meizi老师 解答

2019-08-19 16:47

你好  借应交税费-应交增值税  营业外支出 应交税费-城建税等贷银行存款  你附加税补计提一下 走税金及附加