我们是在线教育平台，用户可以推荐会员购买，购买后返佣30%给推荐人，那么这个30%的佣金，我们平台怎样走账和税务问题呢？

唐宋元明清 追问

2019-08-20 09:53

能简单说一下吗？不是太明白，说白了，其实就是给用户的好处费。这个费用，不是我们的收入，我们肯定不能按利润去交税是吧。

meizi老师 解答

2019-08-20 09:56

你好  这个意思就是 你支付了费用 你要对方个人给你发票入账 就可以据实扣除 。但是在没发票的情况下 你支付出去  企业所得税汇算没发票税局不认可是调整交税的

唐宋元明清 追问

2019-08-20 09:58

对对对，就是没有票，都是个人用户，谁注册都能推荐别人。肯定无法收过来票。那我做账应该怎么做比较安全

meizi老师 解答

2019-08-20 10:02

你好 你们在支付的最好代扣代缴个税 算劳务费 只是没发票无法税前扣除的  这个只有汇算调整处理

唐宋元明清 追问

2019-08-20 10:18

比如，这个用户，我这个月应该给他1万的佣金收入，然后按照税率 我应该给他代扣1600是吧。然后我怎么给税务局走这个账？每个月去缴这个？

meizi老师 解答

2019-08-20 10:26

你好 这样的你可以约定让个人去开票缴纳增值税等给你开票 你来入账  不然你只有根据付款单和个税代扣个税凭证来入账  对应的也无法税前扣除的

唐宋元明清 追问

2019-08-20 10:56

对应的也无法税前扣除的   这句话是什么意思，我们本身的计划就是说，他们肯定没有票给我们的，我们只能给他们代扣代缴，然后我们都有给他们的付款记录。

meizi老师 解答

2019-08-20 11:02

你好  是的 就是没发票你们就算代扣了个税也是无法税前扣除 在计算企业所得税的时候