支付设备顶棚，和收到运营服务费应怎么做会计科目呢？

曉傅 追问

2019-08-20 14:11

水处理

宋生老师 解答

2019-08-20 14:12

你好！你这个设备顶棚是买来用在项目上马的是吗？
收到服务费可以借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

曉傅 追问

2019-08-20 14:13

设备顶棚是用在项目的

宋生老师 解答

2019-08-20 14:14

你好！这个你计入借主营业务成本-XX项目-材料费 贷银行存款等

曉傅 追问

2019-08-20 14:17

不是借在建工程或者固定资产？

宋生老师 解答

2019-08-20 14:20

你好！你们是给别人做。所以不是入这个科目
如果是别人给你们做，就是计入在建工程。

曉傅 追问

2019-08-20 14:24

设备顶棚是我们请别人做的哦

宋生老师 解答

2019-08-20 14:31

你好！是别人帮你做是吗？还是你帮别人做？

曉傅 追问

2019-08-20 14:32

是别人帮我司做的

宋生老师 解答

2019-08-20 14:42

你好！如果是别人帮你做，是先计入在建工程，完工后转入固定资产

曉傅 追问

2019-08-20 14:43

那已经是完工的才结算的，那是直接计入固定资产？还是…

宋生老师 解答

2019-08-20 14:48

你好！你可以直接入固定资产。

曉傅 追问

2019-08-20 14:49

那要怎么做分录呢，下个月计提折旧是吗

宋生老师 解答

2019-08-20 14:50

你好！借固定资产 贷银行存款等
是下个月计提折旧

曉傅 追问

2019-08-20 16:34

顶棚是属于固定资产的哪一类呢？是房屋建筑物？

宋生老师 解答

2019-08-20 16:39

你好！是的。属于建筑物了。