邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2019-08-20 15:43
你好，你看你的无形资产和累计摊销的差额。 答
12月做账的时候是需要先暂估，才能做为24年成本费用 答
你好，就先放着就可以了。先不用入账 答
您好，分录很简单，难点在对账上 借：应付账款 贷：应收账款 答
那个还是计入管理费用-福利费 答
老师：小规模纳税人没有以前年度损益调整这个科目，那可以直接用利润分配未分配利润来替代吗？
答： 你好，没有以前年度损益调整科目的单位，核算以前年度的损益事项，可以直接通过利润分配——未分配利润科目来代替的
小规模纳税人，借：以前年度损益调整 贷：利润分配―未分配利润 贷方有余额，怎么处理？需要再结转吗？这个在报表的哪里体现？
答： 不管这个，这个是资产负债表上面显示，未分配利润
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
在11月份补提了上一年度应提而未提的折旧费5755.68元，因为小规模纳税人，利润报表上没有以前年度损益调整科目，我就直接调整的未分配利润：借：利润分配-未分配利润，贷;累计折旧(因为就是走以前年度损益调整，最后不也得转未分配利润吗）现在不是年底该季报了吗，请问老师，这笔折旧费我应填在哪里？求解答.
答： 这笔折旧费影响的以前年度利润，不影响当期损益，年底季报直接按季度利润总额申报
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...
柠檬水 追问
2019-08-20 15:45
邹老师 解答
2019-08-20 15:49
柠檬水 追问
2019-08-20 15:52
邹老师 解答
2019-08-20 15:53
柠檬水 追问
2019-08-20 18:08
邹老师 解答
2019-08-20 18:09