空调要是采购时走私户的，销售时走了公户，那怎么处理，将公户已有的别的型号结转成本吗

A 梦啊 追问

2019-08-21 13:48

要是没开票来呢

meizi老师 解答

2019-08-21 13:49

你好 没开票 你也要入库入账 根据入库单和对方送货单和付款单来入账 借库存商品贷银行存款

A 梦啊 追问

2019-08-21 13:51

在外帐中可以这么做吗，没有应交进项税额

A 梦啊 追问

2019-08-21 13:53

就当普通发票入库吗？税务查账才会有问题是吧？

meizi老师 解答

2019-08-21 13:56

你好  你们没发票 就不体现进项税了  是的 价税合计入成本 你是根据实际来入库入账 只是没发票汇算要调整交税的  这样税局就认可

A 梦啊 追问

2019-08-21 14:01

就是每年汇算清缴时要补交这个税吗，补交进项还是销项

meizi老师 解答

2019-08-21 14:02

你今年没发票的部分 结转成本的那部分 到时19年汇算调增就行  到时会影响你的企业所得税 有利润要缴纳企业所得税的

A 梦啊 追问

2019-08-21 14:03

老师你很专业也很耐心，非常感谢

meizi老师 解答

2019-08-21 14:12

不客气的 帮到你就好满意请给予评价