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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2019-08-21 15:58

你好！你是因为什么原因要调整

， 追问

2019-08-21 16:01

5月份的销项调整至3月份，3月份补交了税款，5月份销项少了，进项不变，就多了进项

宋生老师 解答

2019-08-21 16:06

你好！这个不需要单独做分录，因为你5月已经做过进项税额了。
只是期末有留底进项。

， 追问

2019-08-21 16:34

留底税不用在账面体现是吗

宋生老师 解答

2019-08-21 16:50

你好！是的。申报表体现就好了。

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相关问题讨论
同学您好，是实际的是可以的
2021-07-27 21:18:15
没认证可以做，做成待认证抵扣进项税
2019-07-18 16:45:58
附表26行不能抵扣的进项税 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 这个进项税转出，就会减少你的留抵增值税。 对于出口业务，如果采购的进项税税率是13%，退税率10%，就会存在3%的不能抵扣的进项税，因此需要做进项税转出处理，计入主营业务成本科目
2019-07-05 18:44:33
加油、过路费、车辆维修、车辆保养等
2019-06-08 20:56:26
你好，这个是不需要更正。
2021-12-16 16:13:28
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