老师你好，用软件做账，没有看到日记账有一个序时账，这个就是日记账，是不？

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 18:26

在电脑上截图的

吴少琴老师 解答

2019-08-21 18:33

这个不是现金日记账

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 18:40

那老师，这个应当理解为什么

吴少琴老师 解答

2019-08-21 18:43

就是按时间顺序记录的账簿

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 18:58

老师你好，图上哪个会有日记账，我需要打印会计账簿出来，现在只差日记账了

吴少琴老师 解答

2019-08-21 19:01

你需要打印现金银行的日记账，这个是序时账

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 19:01

这个图

吴少琴老师 解答

2019-08-21 19:10

明细账里面找现金银行的

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 19:56

有现金明细账的，银行的没有做过所以没有，老师现金明细账就是现金日记账吗？都忘了

吴少琴老师 解答

2019-08-21 20:00

是的，现金明细账可以作为现金日记账

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 20:04

老师，这个个人独资公司是被企业年报公示信息抽查了，去年11月份成立的，老板没有打印银行流水，所以没有银行日记账，这样会计事务所来检查会有什么影响？

吴少琴老师 解答

2019-08-21 20:29

不全让你补全在审计

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 20:40

那老师现在还没交出去，我现在该如何补这个分录呢？

吴少琴老师 解答

2019-08-21 20:43

把原来的银行流水打出来，补做分录

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 20:44

现在打出来了，分录是做在去年还是现在的？因为会计事务所只要去年的会计账簿，做今年的就看不到

吴少琴老师 解答

2019-08-21 20:44

这个你需要从去年建账开始做，不是做在今年

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 20:46

那老师，这样去年申报的财报和工商公示的就不一样了～怎么办

吴少琴老师 解答

2019-08-21 20:47

去年没做银行，你上半年申报的时候就应该立即补打印，现在的话，你需要补做并更正原来的申报表

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 20:57

那已经公示了的工商年报和更正的财报不一致，有没有问题？

吴少琴老师 解答

2019-08-21 21:00

可以的，你这个属于更正申报

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 21:06

老师，检查的资料里有今年6月的会计报表，可以更正6月的？还是一定得从去年12月更正？另外会计报表是包含资产负债表、利润表和现金流量表是否还差什么

吴少琴老师 解答

2019-08-21 21:10

你是从去年建账的就从去年更正，就这个三个报表就可以了

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 21:17

老师，现在财报都是在电子系统里直接申报了，我理解的更正申报是在电子系统里改下申报日期就申报，你说的更正申报是否是这样？

吴少琴老师 解答

2019-08-21 21:34

更正申报是去税局申报的

2024杨梅考必过 追问

2019-08-21 22:27

额，老师我现在人在外地也来不及去税务更正～

吴少琴老师 解答

2019-08-22 11:36

这个等你回来在修改也可以

2024杨梅考必过 追问

2019-08-22 11:37

老师，早上在电子系统里更正好了，修改日期可以改

吴少琴老师 解答

2019-08-22 11:45

如果可以在电子税局更正就直接更正