老师请问一下，老板的朋友想在我公司挂靠社保有问题吗？有什么后果呀

婕婕 追问

2019-08-22 11:44

但我们没交过工会经费好像，做账的咋做呀。就给他做社保吗

玲老师 解答

2019-08-22 11:48

和单位员工一样做 
;，1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

婕婕 追问

2019-08-22 11:51

老师我的意思是，公司给对方交社保要做到工资表吗？但是做到工资表里面有只有社保不会很奇怪吗。这个账务处理的话我是知道的

玲老师 解答

2019-08-22 11:54

我的意思 和单位职工一样做工资交社保 就是上面分录 这样做 没有工资 就没有社保基数这不 正常

玲老师 解答

2019-08-22 11:55

你只做一个社保 那社保是按工资交的 没有工资咋交的社保 所以让你和职工 一样做

婕婕 追问

2019-08-22 11:55

嗯嗯，好的我明白了！谢谢老师

玲老师 解答

2019-08-22 11:57

不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！