酒店安装排烟管，总计费用40800元。预付3万元，安装排烟管支付的脚手架费用公司垫付了532元，尾款付了1万。这笔账的分录该怎么做？

Lisa 追问

2019-08-22 15:36

是的酒店，后面的公司就是酒店

meizi老师 解答

2019-08-22 15:41

你好  这样的   预付款3万的时候做 借预付账款3贷银行存款2万    安装排烟管支付的脚手架费用公司垫付了532元这个应该是对方承担的吗 你说的是垫付？ 发票开来了没

Lisa 追问

2019-08-22 15:48

是的，之前做了一笔预付款账：借：预付账款3万  银行存款3万

meizi老师 解答

2019-08-22 15:50

你好  那你发票来了就做 借预付账款3万贷银行存款3万 借长期待摊费用4万  贷预付账款3万 应付账款1万  借其他应收款532贷银行存款532   但是你不是说费用合计是40800元吗  预付款3万+尾款1万 那个800元不付款了吗？

Lisa 追问

2019-08-22 15:57

800元是抵掉532元还有268元不付了

meizi老师 解答

2019-08-22 15:58

你好  借长期待摊费用40800 贷预付账款3万 应付账款1万  其他应收款532  营业外收入268   借其他应收款532贷银行存款532  然后装修完后 按月分摊就行

Lisa 追问

2019-08-22 16:00

之前做了一笔预付款账：借：预付账款3万 银行存款3万

meizi老师 解答

2019-08-22 16:01

嗯    是的  之前要先做一笔预付账款就行

Lisa 追问

2019-08-22 16:10

后面的余款跟脚手架的钱可以做一笔分录吗，怎么做？

meizi老师 解答

2019-08-22 16:15

你好  你要体现总的长期待摊费用  按我上面写的来

Lisa 追问

2019-08-22 16:16

？

meizi老师 解答

2019-08-22 16:19

借长期待摊费用40800 贷预付账款3万 应付账款1万 其他应收款532 营业外收入268 借其他应收款532贷银行存款532  按这个来做

Lisa 追问

2019-08-22 16:23

那个应付账款1万已经付了，应该是银行存款吧

meizi老师 解答

2019-08-22 16:24

付款了 你对应的做一笔 借应付账款1万贷银行存款就行

Lisa 追问

2019-08-22 16:28

还有那个脚手架532元我之前没有做账务处理

Lisa 追问

2019-08-22 16:31

这个酒店代付的脚手架要怎么做分录

Lisa 追问

2019-08-22 16:36

？

meizi老师 解答

2019-08-22 16:50

你好      我全部给你写出来 你好好看看 ；预付：借：预付账款3万 银行存款3万  垫付借其他应收款532贷银行存款532  借长期待摊费用40800 贷预付账款3万 应付账款1万 其他应收款532 营业外收入268   然后付尾款 ：借应付账款1万贷银行存款就行  好好理解下这个是全部分录了