老师，比如这张购入的电脑发票，我做账，怎么做分录，收到发票，认证发票，抵扣发票时候的分录

景欣 追问

2019-08-23 14:27

我还没有认证的。。

景欣 追问

2019-08-23 14:28

那做了分录是不是就要认证呢？

景欣 追问

2019-08-23 14:29

现在公司没有收入，我这个月可以不抵扣是吗？那么不抵扣的分录怎么写呢？

meizi老师 解答

2019-08-23 14:34

你好  你如果暂时不认证 就做 借固定资产 应交税费-待认证进项税  贷银行存款   等认证了做借应交税-应交增值税-进项税贷应交税费-待认证进项税  看的明白不?

景欣 追问

2019-08-23 14:41

看的明白，那么抵扣时候的分录呢，和不抵扣的分录

景欣 追问

2019-08-23 14:43

我认证在哪个平台认证呢？是不是就是插入金税盘到航天软件里面

meizi老师 解答

2019-08-23 14:51

你好  认证在你当地增值税发票认证平台就可以  你可以百度你当地认证平台就行    你说抵扣和不抵扣是啥意思    你要认证了当期就要申报了  当期有税额就抵扣 没有税额就留抵就行

景欣 追问

2019-08-23 14:52

意思就是认证了发票，就要申报是吗？抵扣不是要有收入时候才抵扣吗？抵扣做分录吗？

meizi老师 解答

2019-08-23 14:56

嗯 是的 当期认证做账申报 嗯 是的  到时你结转进项税、销项税等到转出未交增值税核算 看是否需要交纳增值税 在做其他分录

景欣 追问

2019-08-23 15:00

比如我这里八月的发票认证了做了账，下个月15号之前，我就要申报是吧，进项税，但是我申报了不存在抵扣吧。。我没得收入，只需要申报认证是吗

meizi老师 解答

2019-08-23 15:04

你好 嗯是的     当时要把你认证的进项税申报进去 后期抵减就行

景欣 追问

2019-08-23 15:20

好谢谢

meizi老师 解答

2019-08-23 15:24

不客气 满意请给予评价

景欣 追问

2019-08-23 16:43

老师，比如购买材料。先付了订金，怎么做分录？然后材料入库，票也到了，比合同金额多了一点，材料也比合同订的多了，怎么做分录呢

meizi老师 解答

2019-08-23 16:48

1.借预付账款贷银行存款 2. 那你们要修改合同才行 然后按合同和材料及发票来入账 借原材料  进项税 贷预付账款 银行存款等

景欣 追问

2019-08-23 18:21

谢谢

meizi老师 解答

2019-08-23 18:23

不客气 帮到你就好