以前年度将应该记入原材料的，错误记入固定资产，现在想调整，把记入固定资产中的原材料转回，这样可以吗？分录如何作？

水大鱼多 追问

2019-08-23 16:41

提折旧

水大鱼多 追问

2019-08-23 16:42

己经提折旧了，会计分录如何作？

meizi老师 解答

2019-08-23 16:47

你好  折旧了多少金额了 金额大吗

水大鱼多 追问

2019-08-23 16:56

42

水大鱼多 追问

2019-08-23 16:57

42

水大鱼多 追问

2019-08-23 16:58

42万

meizi老师 解答

2019-08-23 17:03

走  借累计折旧 贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税    借应交税费-应交企业所得税贷银行存款  你把以前年度损益调整的余额转未分配利润去 你们要调整缴纳企业所得税的

水大鱼多 追问

2019-08-23 17:13

借：固定资产清理
      累计折旧
    贷：固定资产
借：原材料
      贷：固定资产清理
这样记账可以

meizi老师 解答

2019-08-23 17:18

你好 不可以的   你现在是冲折旧 这么大金额 不是走固定资产清理 况且你不是说是原材料 你做错了科目了吗

水大鱼多 追问

2019-08-23 17:21

真实情况是科目错了，老板不想交税，怎么合理规避所得税？

meizi老师 解答

2019-08-23 17:27

这个避免不了的  你实际是原材料 也不应该是固定资产 你赶紧冲 还折旧那么多 冲了多少利润 查到还得有滞纳金和罚款的