老师，购买税盘，和服务费共480，第一个分录这样可以吗

景欣 追问

2019-08-24 09:07

那下一步减免，怎么做呢，借减免税贷应交增值税吗

郭老师 解答

2019-08-24 09:09

借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数

景欣 追问

2019-08-24 09:12

申报的时候呢，是不是要录入什么数据

郭老师 解答

2019-08-24 09:13

主表应纳税减征额
附表四
减免表里面填写

景欣 追问

2019-08-24 09:14

这个减免，随时都可以减免的哈，没有限制时间是吗

郭老师 解答

2019-08-24 09:54

开票日一年以内
需要交税才可以

景欣 追问

2019-08-24 09:58

我们现在还没有收入，还在筹建期，可以不做这笔减免分录把

郭老师 解答

2019-08-24 10:03

不交税不需要做减免分录

景欣 追问

2019-08-24 10:19

老师，我们租厂房一年29万，我们老板之前自己付了一点房租10万，后期走公账19万，，还没有拿到票正确的分录是怎样的

郭老师 解答

2019-08-24 10:25

借预付贷银存19，其他应付款10
按月摊销借费用贷预付29/12

景欣 追问

2019-08-24 10:30

第一笔老板付，借预付账款房租10万，贷其他应付老板。第二笔，公账19万，借预付贷银存，拿到发票后，直接按月摊销。还是现在开始就摊销，

郭老师 解答

2019-08-24 10:32

租赁期就要摊销
从一月份租赁的一月份就要摊销

景欣 追问

2019-08-24 10:34

可是我前两个月，没有建账没有摊销，现在8月了，怎么办

郭老师 解答

2019-08-24 10:35

补一个月里就可以

景欣 追问

2019-08-24 10:36

发票是专票，借长期待摊费用，应交进项税，贷预付账款是吗？摊销的费用是不含税的？

郭老师 解答

2019-08-24 10:39

一年的用预付
其他的可以

景欣 追问

2019-08-24 10:40

没有明白，你说的，

郭老师 解答

2019-08-24 10:44

一年的房租用预付
超过一年的用长期待摊费用