老师，我们租厂房一年29万，我们老板之前自己付了一点房租10万，后期走公账19万，，还没有拿到票，我这样做分录可以吗？正确的分录是怎样的

景欣 追问

2019-08-24 10:03

具体分录，怎么做呢？

maize老师 解答

2019-08-24 10:09

收到一年发票做借预付账款-房租 贷其他应付款房东， 付款做借其他应付款 房东 贷银行，按月做费用做借管理费用 贷预付账款-房租

景欣 追问

2019-08-24 10:14

我们是先付款，后拿票。。老师。。直接做费用，借管理费用，贷预付款房租，拿到票，借预付账款，贷银行存款。可以吗

maize老师 解答

2019-08-24 10:15

先付款就先做 付款做借其他应付款 房东 贷银行，    按月做费用做借管理费用 贷预付账款-房租    收到一年发票做借预付账款-房租 贷其他应付款房东

景欣 追问

2019-08-24 10:16

我们是老板垫付的，那么第一笔，借和贷，都是其他应付款？

maize老师 解答

2019-08-24 10:23

那做借预付账款 房东 贷其他应付款老板，你这个一年租赁费做长期待摊费用吧， 按月做费用做借管理费用 贷长期待摊费用   收到一年发票做借长期待摊费用   贷预付账款 房东

景欣 追问

2019-08-24 10:35

发票是专票，借长期待摊费用，应交进项税，贷预付账款是吗？摊销的费用是不含税的？

maize老师 解答

2019-08-24 10:37

借长期待摊费用，应交进项税，贷预付账款是吗？  是的，

景欣 追问

2019-08-24 10:41

摊销的费用，不含税是吗？

maize老师 解答

2019-08-24 10:42

是的，是的，这个是不含税

景欣 追问

2019-08-24 10:55

这样分摊可以吗

maize老师 解答

2019-08-24 11:07

你咋做2个，做一个就可以，

景欣 追问

2019-08-24 11:08

6.7月的我没有摊，补做的

maize老师 解答

2019-08-24 11:14

那合计一起做就可以，不需要做2个