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郭老师

职称： 初级会计师

2019-08-25 16:14

你的借贷方不平， 你最后两个科目是单位负担的社保计提是吗

Bell 追问

2019-08-25 16:57

个人部分，金额写错了。您有完整分录吗提供参考下。

郭老师 解答

2019-08-25 16:58

分录参考这个，

Bell 追问

2019-08-25 17:03

公司部分放入应付职工应酬，个人部分放入其他应付款对吧。

郭老师 解答

2019-08-25 17:04

个人负担的在工资
单位负担的记社保

Bell 追问

2019-08-25 17:10

好的，例如我之前几个月公司负担社保公积金未做计提，后面把几个月的一起做计提，借各种费-工资，贷应付职工薪酬-社保、公积金，支付，借应付职工薪酬-社保公积金，贷银行存款，这样可以吗？

郭老师 解答

2019-08-25 19:10

我第一个计提的对
你看下你缴纳的没有做？是的话第二个分录对的

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相关问题讨论
你的借贷方不平， 你最后两个科目是单位负担的社保计提是吗
2019-08-25 16:14:13
酒店计提工资会计分录应该按照企业实际发生的工资支出进行计提，记入贷方工资支出科目，贷方应交税费科目，借方 主营业务收入科目。第一轮对话： 学员：酒店计提工资会计分录怎么做？ 老师：酒店计提工资会计分录应按照企业实际发生的工资支出进行计提，记入贷方工资支出科目，贷方应交税费科目，借方主营业务收入科目。 学员：那么如果一些特殊情况，怎么办？ 老师：如果是特殊情况，比如工资支出未按时支付，工资科目上的贷方仍然用工资支出科目，但在借方使用应付职工薪酬科目，从而实现应付职工薪酬的留存。
2023-03-08 12:46:45
、支付工资时 借：应付工资 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金 2、月末分配时 借：管理费用--工资（管理人员的工资） 借：营业费用（或销售费用）--工资（服务人员的工资） 贷：应付工资 不含五险一金的
2016-02-20 21:19:42
借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬 贷：银行存款/现金
2018-07-23 10:04:16
你好，也要计入长期待摊费用-装修费
2017-12-14 13:10:18
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