供应商要付我们公司货款10万元，银行转账给了我们8万，另外2万他们想要用酒来抵（他们公司不生产酒），这应该怎么做账

敏敏 追问

2019-08-27 08:34

具体应该怎么做分录

敏敏 追问

2019-08-27 08:35

不是供应商  是客户

bamboo老师 解答

2019-08-27 08:36

收到对方开具的酒发票 
借：库存商品
应交税费——应交税费——进项税额
贷：应收账款

敏敏 追问

2019-08-27 08:39

对方不开票呢？对方不生产销售酒，我们也不销售酒

bamboo老师 解答

2019-08-27 08:40

不开票的话 不能入账 入账后所得税前也不能扣除

敏敏 追问

2019-08-27 08:41

如果是作为我们公司的福利呢  怎么做账

bamboo老师 解答

2019-08-27 08:46

借：管理费用——福利费
贷：应付职工薪酬——福利费
借：应付职工薪酬——福利
贷：库存商品
应交税费——应交增值税——进项税额转出

敏敏 追问

2019-08-27 08:52

就是无论原来我们公司对酒类销售与否，对方用酒抵债，我们都要入库存商品？发给员工做福利，我们也要先入库存？

bamboo老师 解答

2019-08-27 08:55

如果您收到就给员工的话
借：管理费用——福利费
贷：应付职工薪酬——福利费
借：应付职工薪酬——福利
贷：应收账款