老师，那我上个月暂估长期待摊，这个月要开始摊销了吧，红冲暂估，摊销也要冲吗

心海星愿 追问

2019-08-26 17:27

老师，我们的装修费一直没有结算，但是我们已经搬到新办公室上班了，是不是装修费长期待摊要预估

心海星愿 追问

2019-08-26 17:29

装修合同金额200万，我预估了长期待摊200万，以前都没收到过发票，这月收到了50万发票，只是其中一部分，怎么入账啊

辜老师 解答

2019-08-26 17:47

装修费你可以等装修完了，在开始摊销的

心海星愿 追问

2019-08-26 17:56

已经装修完了，我们都搬进来工作了，但是没有结算啊，等结算完了再摊销吗

辜老师 解答

2019-08-26 18:11

那你可以按暂估的金额摊销，他只是发票没有开齐，不影响摊销额的

心海星愿 追问

2019-08-26 18:16

最后结算金额可能和暂估金额不一样呢

心海星愿 追问

2019-08-26 18:17

如果不一样还要调整摊销额吗

辜老师 解答

2019-08-26 21:49

不一样，再调整摊销的金额

心海星愿 追问

2019-08-27 11:07

这个不和折旧金额一样吗，不用调整

辜老师 解答

2019-08-27 11:08

这个是要调整的，准则没有规定不用调整，固定资产是有规定不用调整

心海星愿 追问

2019-08-27 12:45

那之前少计提的要多提，多计提了要冲减吗

辜老师 解答

2019-08-27 13:56

要的，要进行调减的

心海星愿 追问

2019-08-27 15:01

老师，上月预估的时候是借长期待摊费用2000000.贷应付账款—预估 2000000.如果这月只拿来50万发票，剩下的还没拿来，要怎么入账啊

辜老师 解答

2019-08-27 15:11

那你只要冲减暂估50，然后按发票入账50，等所有发票来齐了，再来调整摊销额

心海星愿 追问

2019-08-27 16:53

每次拿来发票都是这样冲减吗，只冲减发票那部分，还是冲减所有的，再把发票那部分入账，除了拿来发票的部分再暂估呢

辜老师 解答

2019-08-27 16:55

你发票没有收齐，只能冲减部分的

心海星愿 追问

2019-08-27 17:09

老师，那入长期待摊的时候没有发票，附件是什么

辜老师 解答

2019-08-27 17:11

把你暂估的依据放在后面就可以

心海星愿 追问

2019-08-27 17:17

合同复印件可以吧。
我们租赁期3年，装修费按3年摊销可以吗

心海星愿 追问

2019-08-27 17:19

摊销时管用费用下明细科目设什么啊

辜老师 解答

2019-08-27 17:20

合同复印件可以的
租赁期3年，就按3年摊销
管理费用—装修费