应收账款两个单位挂了274911.预收账款两个单位挂了285921，其实这4个单位都是政府关联单位，老板说钱都收了，票也开了，在能付款人和购买方对不上，所以总挂着，现在怎么做冲平账？余额计入到那？

缘来 追问

2019-08-27 10:22

老板说可以，冲抵的余额读入那个科目？这是前任会计的前任做的，是2018年12.还有几个单位也挂着，钱也收了，但是银行没有收款记录，这要怎么处理？

meizi老师 解答

2019-08-27 10:42

你好 你们都做了应收账款和预收账款去了  你就做一笔 借预收账款贷应收账款 这样来冲 然后写一个内部情况说明书 让老板签字 你再冲

缘来 追问

2019-08-27 10:43

差额计入那个科目？

meizi老师 解答

2019-08-27 11:14

你好 差额的话 如果不在支付给你 你走坏账处理

缘来 追问

2019-08-27 17:43

但是老板说确实收到钱了，不知道前任会计怎么做的，还有差额，坏账分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-08-27 17:53

你好 那你就去查账 可能前任把钱做到其他应付款或者其他科目去了