我单位是小规模物业公司，前期水电费按“其他应收款—水费（电费）”科目核算，后期有些商户要求开具水电费的发票，开完发票后我的分录该做什么样的调整？记入哪个会计科目？

雙雙 追问

2019-08-27 13:41

我想知道我前期记入其他应收款部分的余额怎么进行账务处理？

郭老师 解答

2019-08-27 13:46

这个是你支出的时候做的事吗

雙雙 追问

2019-08-27 15:34

就是我做账的时候，如果其他应收款借方有余额要怎么冲掉？贷方有余额又要怎么把这个余额冲掉？

郭老师 解答

2019-08-27 15:36

借营业外支出贷其他应收款
借其他应收款贷主营业务收入应交税费

雙雙 追问

2019-08-27 15:39

不是应该借:主营业务成本 贷:其他应收款吗？跟主营业务收入相对应

郭老师 解答

2019-08-27 15:42

不好意思，写错了
主营业务成本