我公司有京东平台，京东商城要有量才行，于是找了一个专门的人A帮忙刷单，条件是我公司给A一单9元的佣金。操作模式：A找人去京东买我公司产品，然后A再把商品的钱转给买商品的人，我们公司再把商品的钱和每单9元的佣金用私卡账户汇给A，这个账务处理如何做？在京东销售的这个款达到一定数额会提款到基本账户。当中有收入，但是收入相当于虚拟的，因为商品款是回给购买人了的，另外我公司多承担了一笔9元的佣金。

相由心生 追问

2019-08-27 13:35

一来一去的这个分录怎么做？ 
京东商城账户入账时，
借：其他货币资金——京东  100
       贷：其他应收款                 100
京东商城转入基本户时
借：银行存款——基本户       100
       贷：其他货币资金——京东100
然后我司私卡转给刷单人A
借：其他应收款       100
       销售费用            9
       贷：私卡（其他应付款）       109
这样对吗？
另外9元的佣金没有发票的

何江何老师 解答

2019-08-27 13:37

这个没有发票你可以用你付给个人的打卡明细当附件记销售费用
目前都是这么做的。

相由心生 追问

2019-08-27 13:39

老师，那我上面的分录对吗？

何江何老师 解答

2019-08-27 13:59

对的，我看了一下都是对的。

相由心生 追问

2019-08-27 14:00

好的，谢谢老师

何江何老师 解答

2019-08-27 14:04

不客气懂了记得点结束并五星好评