问题1.结息分录做错了，本应该做到投资收益的，这样调整可以吗？（已经跨年了的） 问题2.公司理财申购，赎回，红利该怎么做账

浅忆 追问

2019-08-27 18:38

我发两张图片给您，您帮我看一下有没有错误，就是原来结息的分录是没有错的，但是原本是年利，应该计入到投资收益的，但是做成了结息，而我现在要改账，应该要怎么改？我发的两张图片是两种方法，不知道能不能这样调账，也帮我看看这样调账分录借贷方有没有错误？（我这个是跨年调账的），麻烦老师啦

浅忆 追问

2019-08-27 18:38

图片怎么发不出去

浅忆 追问

2019-08-27 18:39

发出去重复了，麻烦看一下

陈诗晗老师 解答

2019-08-27 18:56

你这里调整的分录处理没有问题
首先冲红之前错误分录，再做正确分录

浅忆 追问

2019-08-27 19:26

我发的两张图片两种方法都可以是没错吗？还有一个问题就是我18年预提了一笔管理费用，但是到19年费用票也不够，我就把这张预提的费用分录红冲了，所以我的管理费用出现在了贷方，管理费用不是不能出现在贷方？这样子的话该怎么调整？

陈诗晗老师 解答

2019-08-27 19:57

两种处理都是可以的
你管理费用的调整和财务费用希望处理就可以啦
你这个跨年了，调整实际没有实质性意义，管理费用并不会影响报表错误，财务费用才会的