老师你好我。上个季度盈利。弥补了2018年的亏损。11万。用不用做会计处理？

取舍 追问

2019-08-27 20:15

那这么说。六月底盈利的会累计到七月份，是吧？

邹老师 解答

2019-08-27 20:18

你好，是的，盈利或亏损是一直累计的，在期末未分配利润体现的

取舍 追问

2019-08-27 20:18

那么六月份弥补的这11万。

邹老师 解答

2019-08-27 20:20

你好，针对弥补的11万有什么疑问吗？

取舍 追问

2019-08-27 20:20

我是想问问我六月份弥补掉的这11万。在七月份盈利了。

取舍 追问

2019-08-27 20:21

这11万不用在7月减吗

邹老师 解答

2019-08-27 20:22

你好，7月份的期末未分配利润是已经减去了11万之后的余额

取舍 追问

2019-08-27 20:27

我这一笔业务没有做会计分录。

取舍 追问

2019-08-27 20:27

利润表怎么会减掉

邹老师 解答

2019-08-27 20:29

你好，利润表是不会减去，是资产负债表的期末未分配利润会减去
比如2018年亏损11万，截止到7月份当年实现净利润20万，如果不弥补亏损，期末未分配利润是20万，就是因为弥补了11万的亏损，所以资产负债表的期末未分配利润是9万

取舍 追问

2019-08-27 20:33

那比如说。这个月我要申报。企业所得税。还是要填的七月这个累计的盈利数。

取舍 追问

2019-08-27 20:34

也就是说利润表里没减去的这个数

邹老师 解答

2019-08-27 20:34

你好，是根据季度末月的本年累计收入，成本，利润总额数据填写所得税申报的营业收入，营业成本，利润总额栏次

取舍 追问

2019-08-27 20:36

我六月份。本身盈利。11万。这个月又盈利24万。六月份不是弥补了是1万吗？那这个月还是要填35万吧。

取舍 追问

2019-08-27 20:37

11万

邹老师 解答

2019-08-27 20:37

你好，你是指这个月的什么填写35万，利润总额吗？

取舍 追问

2019-08-27 20:37

对

邹老师 解答

2019-08-27 20:38

你好，利润总额是按35万填写的

取舍 追问

2019-08-27 20:39

谢谢

邹老师 解答

2019-08-27 20:41

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢