老师，您好，请问1.管理费用有贷方有金额，月末怎样结转？ 2.利润表中的管理费用是根据科目汇总表中的数据填列吗？

钟灵毓秀 追问

2019-08-27 23:27

管理费用没用借方红字表示，就记了贷方正数，例如借：管理费用-办公费1000 贷：现金1000
借：待处理财产损益  100  贷：管理费用-其他 100 这个怎么结转？谢谢老师

江老师 解答

2019-08-28 07:12

一、对于管理费用——办公费的结转
借：本年利润1000
贷：管理费用——办公费   1000
二、结转管理费用——其他
借：本年利润-10
贷：管理费用——其他  -10

钟灵毓秀 追问

2019-08-28 09:08

这样的话科目汇总表管理费用是1000.利润表的管理费用是900，这样两个表就对不上了啊

江老师 解答

2019-08-28 09:11

将第二笔分录写成这样的分录
借：待处理财产损溢  100
借：管理费用——基他   -100
这样就对上的。

钟灵毓秀 追问

2019-08-28 09:18

那如果管理费用-其他100记到了借方，是之前月份的已经结账了，还需要改动吗，如果不改动税务查账会有太大关系吗？

江老师 解答

2019-08-28 09:19

这个需要改一下凭证，不影响税务的申报表数据

钟灵毓秀 追问

2019-08-28 09:43

好的谢谢老师的耐心解答

江老师 解答

2019-08-28 09:44

有不明白的问题再咨询