老师，请问我们在对方公司拉配件，一直欠对方货款，货款通过对方给我们的返利款和服务费冲减，这个我应该怎么入账呢？

落落月兔宿 追问

2015-09-30 10:12

我们公司已卖重型汽车、卖配件、修车为准，总公司给我们派单，我们提供服务

花卷 解答

2015-09-29 16:25

首先你在对方公司的拉配件，未付款，那么你做帐的时候要先入库，应付账款。之后的返利款和服务费你要分开做，返利款是我们付给对方钱之后，对方给我们的折扣或者是其他，这部分可以营业外收入，服务费作为费用科目。

花卷 解答

2015-09-30 09:36

您好！因为返利款这个科目在一些企业里面有不同的做法，我想问一下，你们公司是服务行业吗？

花卷 解答

2015-09-30 10:26

您好！1、给对方提供服务，为收到款     借方：应收账款-xx公司      贷方：主营业务收入    应交税费-增值税（进项税） 
2、从对方公司购进配件。未付货款。   借方：库存商品/原材料       贷方：应付账款-xx公司    
如果你要拿服务费收入冲减应付账款，借方：应付账款      贷方：应收账款