老师，您好！请问小规模纳税人帮别的公司发票，内外账怎么账务处理呢？

风中蒲公英 追问

2016-02-26 16:21

老师，我还是没有弄明白的，支付给需要发票公司的款项，我是以什么名义支付呢？

风中蒲公英 追问

2016-02-26 16:35

老师，您好！挂往来这笔还是没有清理完毕，挂货款，公司需要发票，又需要找对方提供供货发票，问题还是没有解决的。

风中蒲公英 追问

2016-02-26 16:39

老师，您好！那税局一查就知道是虚开发票的，我怎么应对哦！

风中蒲公英 追问

2016-02-26 16:54

嗯，但是通过公账转钱给需要发票的公司不行吧，因为对方本来就是通过我们公司走账，是不是可以这样做，收到发票公司的货款时，外账确认收入，想其他办法开一张进货发票，确认采购成本。转给需要发票公司货款和我方进货发票的回款都走私账。

风中蒲公英 追问

2016-02-26 23:09

老师，您好！请问上年成本由3万未及时结转，我该怎么调账哦！

邹老师 解答

2016-02-26 14:12

内帐不需要处理
外账 借；应收账款    贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税

邹老师 解答

2016-02-26 16:17

内帐  借；银行存款   贷；其他应付款    借；其他应付款    贷；银行存款
外账，确认收入（分录略），支付给需要发票的公司    借；预付账款等科目    贷；银行存款

邹老师 解答

2016-02-26 16:22

内帐可以据实支付
外账一般是往来或者货款

邹老师 解答

2016-02-26 16:37

你这种帮人家虚开的就会造成这种情况，因为没有真实交易，外账只能根据发票，资金进行账务处理

邹老师 解答

2016-02-26 16:40

不一定啊，只是挂在预付，还没有取得对方开具的发票而已

邹老师 解答

2016-02-26 16:55

可以这样操作

邹老师 解答

2016-02-27 08:25

借以前年度损益调整  贷库存商品